• 欢迎访问鲁山县人民政府门户网站! 今天是
网站已支持IPv6访问
文号 索引号 lsx27/2018-00393 关键词
主题分类 部门预决算 体裁分类 服务对象

河南省尧山风景名胜区管理处2017年部门决算

发布日期:2018-09-29     浏览次数:

河南省尧山风景名胜区管理处

2017年度部门决算

二〇一八年八月


目  录

第一部分 河南省尧山风景名胜区管理处概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、关于收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分  名词解释



第一部分

河南省尧山风景名胜区管理处概况


一、部门职责

河南省尧山风景名胜区管理处是平顶山市编委(平编字[1989]97号文件)批准设立的副县级事业单位,隶属鲁山县人民政府,编制15人,内设机构有办公室,财务科、规划建设科、管理科、宣传宗教科、林业环境卫生科、经营科、市场开发科、保卫科科一室,均为正科级建制。2006年4月,鲁山县委、县政府根据全国旅游产业形势发展的需要,决定对尧山风景名胜区管理体制进行改革,实行了景区管理权与经营权相分离。

河南省尧山风景名胜区管理处主要职责是:负责整个景区的保护、利用和统一管理工作,具体负责尧山景区规划建设资源和环境保护,宾馆商户管理,景区安全监管,职工教育培训以及对经营方履行合同方面的监督等。

二、机构设置

纳入河南省尧山风景名胜区管理处2017年度部门决算编制范围的单位包括:

   1、河南省尧山风景名胜区管理处本级


第二部分

2017年度部门决算表


收入支出决算表

公开01表

部门:

金额单位:元

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次

1

栏次

2

一、财政拨款收入

1

3,867,683.60

一、一般公共服务支出

26

0.00

二、上级补助收入

2

0.00

二、外交支出

27

0.00

三、事业收入

3

0.00

三、国防支出

28

0.00

四、经营收入

4

0.00

四、公共安全支出

29

0.00

五、附属单位上缴收入

5

0.00

五、教育支出

30

0.00

六、其他收入

6

0.00

六、科学技术支出

31

0.00

7

七、文化体育与传媒支出

32

0.00

8

八、社会保障和就业支出

33

593,593.20

9

九、医疗卫生与计划生育支出

34

114,259.00

10

十、节能环保支出

35

0.00

11

十一、城乡社区支出

36

0.00

12

十二、农林水支出

37

0.00

13

十三、交通运输支出

38

0.00

14

十四、资源勘探信息等支出

39

0.00

15

十五、商业服务业等支出

40

3,378,260.66

16

十六、金融支出

41

0.00

17

十七、援助其他地区支出

42

0.00

18

十八、国土海洋气象等支出

43

0.00

19

十九、住房保障支出

44

152,349.00

20

二十、粮油物资储备支出

45

0.00

21

二十一、其他支出

46

0.00

本年收入合计

22

3,867,683.60

本年支出合计

47

4,238,461.86

用事业基金弥补收支差额

23

0.00

结余分配

48

0.00

年初结转和结余

24

-22,644,868.57

年末结转和结余

49

-23,015,646.83

总计

25

-18,777,184.97

总计

50

-18,777,184.97

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。


收入决算表

公开02表

部门:

金额单位:元

科目编码

科目名称

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入




栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

    3,867,683.60

3,867,683.60

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

593,593.20

593,593.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

376,475.20

376,475.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080502

 事业单位离退休

183,129.20

183,129.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20808

抚恤

193,346.00

193,346.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080801

 死亡抚恤

200,000.00

200,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20827

财政对其他社会保险基金的补助

200,000.00

200,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2082702

 财政对工伤保险基金的补助

17,118.00

17,118.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2082703

 财政对生育保险基金的补助

9,510.00

9,510.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

7,608.00

7,608.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2101102

 事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

216

商业服务业等支出

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21605

旅游业管理与服务支出

3,007,482.40

3,007,482.40

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2160599

 其他旅游业管理与服务支出

3,007,482.40

3,007,482.40

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

3,007,482.40

3,007,482.40

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

152,349.00

152,349.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

 住房公积金

152,349.00

152,349.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00



支出决算表

公开03表

部门:

金额单位:元

科目编码

科目名称

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出




栏次

1

2

3

4

5

6

合计

 4,238,461.86

 3,738,461.86

   500,000.00

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

593,593.20

593,593.20

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

376,475.20

376,475.20

0.00

0.00

0.00

0.00

2080502

 事业单位离退休

183,129.20

183,129.20

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

 机关事业单位基本养老保险缴费支出

193,346.00

193,346.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20808

抚恤

200,000.00

200,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080801

 死亡抚恤

200,000.00

200,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20827

财政对其他社会保险基金的补助

17,118.00

17,118.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2082702

 财政对工伤保险基金的补助

9,510.00

9,510.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2082703

 财政对生育保险基金的补助

7,608.00

7,608.00

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2101102

 事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

0.00

0.00

0.00

216

商业服务业等支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

0.00

0.00

0.00

21605

旅游业管理与服务支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

0.00

0.00

0.00

2160599

 其他旅游业管理与服务支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

152,349.00

152,349.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

152,349.00

152,349.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

 住房公积金

152,349.00

152,349.00

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。



财政拨款收入支出决算表

公开04表

部门:

金额单位:元

收     入

支     出

项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款


栏次

1

栏次

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

3,867,683.60

一、一般公共服务支出

28

0.00

0.00

0.00

二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

0.00

0.00

3

三、国防支出

30

0.00

0.00

0.00

4

四、公共安全支出

31

0.00

0.00

0.00

5

五、教育支出

32

0.00

0.00

0.00

6

六、科学技术支出

33

0.00

0.00

0.00

7

七、文化体育与传媒支出

34

0.00

0.00

0.00

8

八、社会保障和就业支出

35

593,593.20

593,593.20

0.00

9

九、医疗卫生与计划生育支出

36

114,259.00

114,259.00

0.00

10

十、节能环保支出

37

0.00

0.00

0.00

11

十一、城乡社区支出

38

0.00

0.00

0.00

12

十二、农林水支出

39

0.00

0.00

0.00

13

十三、交通运输支出

40

0.00

0.00

0.00

14

十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

0.00

0.00

15

十五、商业服务业等支出

42

3,378,260.66

3,378,260.66

0.00

16

十六、金融支出

43

0.00

0.00

0.00

17

十七、援助其他地区支出

44

0.00

0.00

0.00

18

十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

0.00

0.00

19

十九、住房保障支出

46

152,349.00

152,349.00

0.00

20

二十、粮油物资储备支出

47

0.00

0.00

0.00

21

二十一、其他支出

48

0.00

0.00

0.00

本年收入合计

22

3,867,683.60

本年支出合计

49

4,238,461.86

4,238,461.86

0.00

年初财政拨款结转和结余

23

737,083.58

年末财政拨款结转和结余

50

366,305.32

366,305.32

0.00

 一般公共预算财政拨款

24

737,083.58

51

 政府性基金预算财政拨款

25

0.00

52

26

53

总计

27

4,604,767.18

总计

54

4,604,767.18

4,604,767.18

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门:

金额单位:元

科目编码

科目名称

本年支出

合计

基本支出

项目支出



栏次

7

8

9

合计

4,238,461.86

3,738,461.86

500,000.00

208

社会保障和就业支出

593,593.20

593,593.20

0.00

20805

行政事业单位离退休

376,475.20

376,475.20

0.00

2080502

 事业单位离退休

183,129.20

183,129.20

0.00

2080505

 机关事业单位基本养老保险缴费支出

193,346.00

193,346.00

0.00

20808

抚恤

200,000.00

200,000.00

0.00

2080801

 死亡抚恤

200,000.00

200,000.00

0.00

20827

财政对其他社会保险基金的补助

17,118.00

17,118.00

0.00

2082702

 财政对工伤保险基金的补助

9,510.00

9,510.00

0.00

2082703

 财政对生育保险基金的补助

7,608.00

7,608.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

114,259.00

114,259.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

2101102

 事业单位医疗

114,259.00

114,259.00

0.00

216

商业服务业等支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

21605

旅游业管理与服务支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

2160599

 其他旅游业管理与服务支出

3,378,260.66

2,878,260.66

500,000.00

221

住房保障支出

152,349.00

152,349.00

0.00

22102

住房改革支出

152,349.00

152,349.00

0.00

2210201

 住房公积金

152,349.00

152,349.00

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门:

金额单位:元

人员经费

公用经费

科目编码

科目名称

金额

科目编码

科目名称

金额

科目编码

科目名称

金额


301

工资福利支出

2,559,863.25

302

商品和服务支出

542,924.41

310

其他资本性支出

18,720.00

30101

 基本工资

1,457,335.25

30201

 办公费

41,850.10

31001

 房屋建筑物购建

0.00

30102

 津贴补贴

0.00

30202

 印刷费

0.00

31002

 办公设备购置

18,720.00

30103

 奖金

144,600.00

30203

 咨询费

0.00

31003

 专用设备购置

0.00

30104

 其他社会保障缴费

131,377.00

30204

 手续费

0.00

31005

 基础设施建设

0.00

30106

 伙食补助费

23,964.00

30205

 水费

1,800.00

31006

 大型修缮

0.00

30107

 绩效工资

609,241.00

30206

 电费

5,220.88

31007

 信息网络及软件购置更新

0.00

30108

 机关事业单位基本养老保险缴费

193,346.00

30207

 邮电费

63,350.00

31008

 物资储备

0.00

30109

 职业年金缴费

0.00

30208

 取暖费

0.00

31009

 土地补偿

0.00

30199

 其他工资福利支出

0.00

30209

 物业管理费

19,988.00

31010

 安置补助

0.00

303

对个人和家庭的补助

616,954.20

30211

 差旅费

118,280.00

31011

 地上附着物和青苗补偿

0.00

30301

 离休费

0.00

30212

 因公出国(境)费用

0.00

31012

 拆迁补偿

0.00

30302

 退休费

183,129.20

30213

 维修(护)费

17,970.13

31013

 公务用车购置

0.00

30303

 退职(役)费

0.00

30214

 租赁费

9,800.00

31019

 其他交通工具购置

0.00

30304

 抚恤金

200,000.00

30215

 会议费

28,212.00

31020

 产权参股

0.00

30305

 生活补助

0.00

30216

 培训费

10,960.00

31099

 其他资本性支出

0.00

30306

 救济费

0.00

30217

 公务接待费

15,851.00

304

对企事业单位的补贴

0.00

30307

 医疗费

0.00

30218

 专用材料费

0.00

30401

 企业政策性补贴

0.00

30308

 助学金

0.00

30224

 被装购置费

0.00

30402

 事业单位补贴

0.00

30309

 奖励金

0.00

30225

 专用燃料费

0.00

30403

 财政贴息

0.00

30310

 生产补贴

0.00

30226

 劳务费

0.00

30499

 其他对企事业单位的补贴

0.00

30311

 住房公积金

233,825.00

30227

 委托业务费

0.00

307

债务利息支出

0.00

30312

 提租补贴

0.00

30228

 工会经费

37,742.00

30701

 国内债务付息

0.00

30313

 购房补贴

0.00

30229

 福利费

869.00

30707

 国外债务付息

0.00

30314

 采暖补贴

0.00

30231

 公务用车运行维护费

81,671.70

399

其他支出

0.00

30315

 物业服务补贴

0.00

30239

 其他交通费用

0.00

39906

 赠与

0.00

30399

 其他对个人和家庭的补助支出

0.00

30240

 税金及附加费用

0.00

30299

 其他商品和服务支出

89,359.60

人员经费合计

3,176,817.45

公用经费合计

561,644.41

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门:

金额单位:元

2017年度预算数

2017年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

110000

0

90000

0.00

90000

20000

97522.7

0.00

81671

0.00

81671

15851

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,2017年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。



政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门:河南省平顶山市鲁山县尧山风景名胜区管理处

金额单位:元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出



栏次

1

2

3

4

5

6

合计

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。




第三部分

2017年度部门决算情况说明


一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计为386.77万元、支出总计为423.85万元。与2016年度相比,收、支总计各增加16.6万元、120.16万元,收入增长4.48%,支出增长39.57%。主要原因是增加了尧山风景名胜区总体规划编制费和补发职工调标晋档工资、养老保险等支出。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计386.77万元,其中:财政拨款收入386.77万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计423.85万元,其中:基本支出373.85万元,占88.2%;项目支出50万元,占11.8%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计386.77万元、支出总计423.85万元。与2016年度相比,财政拨款收、支总计各增加16.6万元、120.16万元,分别增长4.48%、39.57%, 主要原因是增加了尧山风景名胜区总体规划编制费和人员工资、养老保险等支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出423.85万元,占支出合计的100%。与2016年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加120.16万元,增长39.57%。主要原因是增加了尧山风景名胜区总体规划编制费和人员工资、养老保险等支出。

(二)结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出423.85万元,主要用于以下方面:基本支出373.85万元,占88.2%;项目支出50万元,占11.8%。

(三)具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为362.25万元,支出决算为423.85万元,完成年初预算的117%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因:一是我单位退休人员退休费按财政移交社保发放计划未列入年初预算,但我单位实际于2017年7月纳入社保统筹,2017年退休费列入了本年支出决算;二是尧山风景名胜区总体规划编制费已列入2016年预算,2017年实际完成并列入本年支出决算。

1.商业服务业(类)旅游管理与服务(款)其他旅游管理与服务(项)。年初预算为293.39万元,支出决算为337.83万元,完成年初预算的115.15%。决算数于预算数的主要原因是尧山风景名胜区总体规划编制费已列入2016年预算,2017年实际完成并列入本年支出决算。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)。年初预算为42.23万元,支出决算为59.36万元,完成年初预算的140.56%。决算数大于预算数的主要原因是按财政移交社保发放计划,我单位退休人员退休费未列入年初预算,但我单位实际于2017年7月纳入社保统筹,2017年上半年退休费仍在该项列支

3、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位离医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为11.42万元,支出决算为11.42万元,完成年初预算的100%

4、住房保障(类)住房改革(款)住房公积金支出(项)。年初预算为15.22万元,支出决算为15.22万元,完成年初预算的100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出373.84万元。与2016年度相比,增加91.16万元,增长32.25%,主要原因:补发人员工资、养老保险等支出。其中:人员经费317.68万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费56.16万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为11万元,支出决算为9.75万元,完成预算的88.64%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我单位严格执行中央关于厉行节约,反对浪费相关规定,加强财务管理,进一步完善了财务制度,强化了内部控制,规范了收支行为,从严控制三公经费。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算8.17万元,完成预算的90.75%,占83.7%;公务接待费支出决算1.59万元,完成预算的79.5%,占16.3%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元。

2.公务用车购置及运行费支出8.17万元。其中:

公务用车购置支出为0万元,购置车辆0台。

公务用车运行支出8.17万元。主要用于公车燃油费、过路费、修理费、保险费、年检费等。2017年度期末,河南省尧山风景名胜区管理处财政拨款公务用车保有量为2量。

公务用车购置及运行费支出决算比2016年度增加1.87万元,增长29.68%,主要原因是本年住建部综合执法检查、总规修编和脱贫攻坚等工作量增加而增加油修费。

3.公务接待费支出1.59万元。其中:

其他国内公务接待支出1.59万元。主要用于单位公务接待住宿费、餐饮费等。

公务接待费支出决算比2016年度增加1.47万元,增长100%,主要原因是本年住建部综合执法检查、总规修编和脱贫攻坚等工作量增加而增加的招待费。

河南省尧山风景名胜区管理处2017年度共接待国内来访团组18个、来访人员116人次(不包括陪同人员)。

八、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,河南省尧山风景名胜区管理处对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目0个,二级项目1个,共涉及预算资金50万元,自评覆盖率达到100%。

(二)项目绩效自评结果。

河南省尧山风景名胜区管理处在2017年度部门决算中增加尧山风景名胜区总体规划编制项目绩效评价结果。根据2017年年初设定的绩效目标,项目自评得分为90分。发现的主要问题:该项目已通过了专家评审并已经上报到住建部,但由于机构改革,目前尚未批复。下一步改进措施:尽快与新机构沟通,补充完善相关资料,争取尽快获得通过,为尧山风景名胜区今后规划执法工作提供法律法规支持。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,

十、机关运行经费支出情况说明

2017年度机关运行经费支出54.29万元,较2016年度增加23.62万元,增长77%。增加主要原因是:脱贫攻坚任务重,增加了扶贫支出和下乡差旅费支出等。

十一、政府采购支出情况说明

2017年度政府采购支出总额1.87万元,其中:政府采购货物支出1.87万元。

十二、国有资产占用情况说明

2017年期末,河南省尧山风景名胜区管理处共有车辆2辆,其中:一般公务用车2辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

第四部分  名词解释


一、财政拨款收入:单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入:事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入:事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入:单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额:事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出:为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出:基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费:纳入同级财政预决算管理“三公”经费,指部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出:单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出:单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出:单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转:本年度或以前年度预算安排,已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余:本年度或以前年度预算安排,已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施,不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。